编译/孙博

　　位于意大利中部平原卢卡市的意大利经济和财政警察（以下简称财警）开展了打击经济金融犯罪的调查活动。经过调查，财警发现了几家涉嫌卷入洗钱犯罪的非法经营的金店。
　　打击经济和金融犯罪是财警的优先目标，通过有效和有针对性的预防和打击活动，防止犯罪渗透到国家的社会经济结构中。在预防方面，财警的承诺还体现在根据 “跟踪资金”的调查方法对资金流进行分析，以追踪结构最为严密的洗钱行为。
　　针对反洗钱的调查，至关重要的渠道就是金融中介机构，以及金店经营者、律师、公证员、会计等人员对于可疑交易的及时报告。财警对这些金融机构和专业人员的检查和控制是必不可少的。同样重要的还有陆地边境、港口和机场的货币管制，以及境内的动态监控服务，旨在拦截非法转移到国外和来自欧盟或非欧盟国家的非法资本。此外，在将（欧盟）第 2019/1153 号指令转化为意大利国家法律后，财警被列入欧洲主管反洗钱金融信息和分析交流的机构。
　　财警的重要职责是打击洗钱和逃税，这些犯罪行为是阻碍经济发展和破坏自由竞争与市场规则的主要因素。卢卡市指挥部下属各部门的财警所开展的活动也证明了这一点，他们近年来开展了多次检查行动，以预防和打击洗钱现象。特别是当地的财警对会计师和财务专家以及收藏或买卖艺术品的人员进行了检查和核对。在过去两年中，财警采取了一些干预措施，他们发现很多金融从业人员未能及时向意大利银行的金融情报办公室（Unità d’Informazione Finanziaria,简称UIF）报告可疑交易。在打击洗钱和恐怖主义的系统中，意大利银行金融情报部门负责审查资金流动情况，并接收可疑交易报告，然后将报告转交给财警和司法当局进行进一步的调查，财警最近与该金融情报部门签署了一项新的业务合作议定书。
　　财警在掌握线索资料后，深入挖掘那些可疑的大型经济交易，调查后发现很多金融机构没有及时提交可疑交易报告，而且交易人员的个人信息大多是虚假的。同样出于反洗钱目的，财警的省指挥部各部门，包括卢卡和维亚雷焦等地的财警，还对黄金经营者进行了全面的大规模检查，从而查明了4起非法黄金交易案件，向司法当局举报了7名当事人，并扣押了价值约 30 万欧元的贵重物品。此外，财警在调查了位于卢卡市的司法拍卖机构，并分析了该机构网上公开拍卖的一些黄金贵重物品售出情况后，发现有两个人打着一个非营利协会和一家有限责任公司的旗号，购买了价值超过 54.6万欧元的珠宝等贵重物品。他们没有按照规定在意大利金融服务监管机构（Organismo degli Agenti e dei Mediatori，以下简称OAM）登记注册，并且还试图在缺少必须授权材料的情况下转售这些价值连城的物品。
　　调查结束后，两名嫌疑人因合谋从事买卖黄金的非法活动而被移交主管司法部门。最后，维亚雷焦小组的警方在该地区的一家旅馆发现了三名外国公民，他们正在进行非法交易活动——购买包括毛皮和黄金在内的贵重物品。这些物品都是用现金支付的，支付的金额可能远远低于物品本身的实际价值，而且完全没有获得任何授权。
　　为了了解卢卡地区财警对黄金交易商进行干预的所有细节，我们采访了一级准尉帕斯夸莱·弗洛里奥（Pasquale Florio）先生和二级准尉罗穆阿尔多·贝尔菲奥雷（Romualdo Belfiore）先生，他们都在经济保护部门工作。
　　弗洛里奥先生，请问财警是如何对金店进行检查的，此类活动有哪些规定？
　　弗洛里奥一级准尉：管制工作从金店等商业机构开始，同时考虑到有必要核查金店是否正确履行了识别客户身份、保留数据和提交可疑交易报告的义务。金店有义务将这些信息转交给意大利银行的金融情报办公室（UIF）。为此，在调查期间，根据《公共安全综合法》的规定，金店还需要提供记录贵重物品和旧货信息的登记册，其中记录了贵重物品买卖的交易记录。同时，还要求提供连续编号的信息表，上面必须注明执行购买或销售交易的客户的身份数据以及执行交易的日期和时间。此外，金店店家必须在表格上注明与贵重物品有关的其他数据，在采购贵重物品十天后方可出售；还必须简明扼要地描述贵重物品的特征、性质和质量，以及贵重金属的重量和相应报价。对于贵重物品，金店店家必须要保存两张从不同角度拍摄的物品照片；此外，还需要记录其他有用信息，包括物品的来源与目的地、支付的金额和使用的支付手段。关于最后一项信息，法律规定，如果商品的价格低于 500 欧元，那么消费者可以使用现金支付；而对于等于或高于这一金额的商品，消费者则有义务使用转账，以便日后警方对交易进行追踪。那些没有在OAM注册就从事销售活动的金店店主将受到刑事指控，未履行上述条款义务的店家则会受到行政指控。
　　贝尔菲奥雷先生，在过去几年中，财警针对监督金店经营而采取了干预措施，那么实施情况具体如何呢？
　　贝尔菲奥雷二级准尉：近年来，财警多次遇到违法违规销售黄金的现象，我们需要利用调查过程中获得的信息进行有针对性的干预。在最近的行动中，我们通过深入分析卢卡司法拍卖机构举行的在线公开拍卖会上的黄金贵重物品售出情况，发现有两个人在一个非营利协会和一个有限责任公司的掩护下，从拍卖会上购买了83 次珠宝等贵重物品，总金额超过 54.6 万欧元。我们特别查明，这两个人没有在 OAM 登记处登记，这些贵重物品是准备在没有必要授权的情况下转售的。OAM登记处是专门自主负责管理金融活动代理人和信贷经纪人名单的机构。此外，我们查明了另外三起滥用黄金交易的案件，向司法当局举报了六个人，并没收了他们的贵重物品。
　　弗洛里奥先生，请详细说明对非法营销责任人的处罚措施。
　　弗洛里奥一级准尉：除了未经授权从事交易活动这一更严重的刑事犯罪外，相关领域的法律还规定，对未履行识别客户身份、保留相关数据的黄金经营者处以 1000 至 10000 欧元的行政处罚，对未履行提交可疑交易报告义务的行为处以 5000 至 50000 欧元的行政处罚。此外，对不履行向OAM报告义务的行为，可处以 1500 欧元的行政处罚。
　　贝尔菲奥雷先生，我们能给普通消费者什么建议呢？
　　贝尔菲奥雷二级准尉：当然，需要考虑的一个方面是黄金经营者的专业性，首先要看店家是否在OAM上注册了。此外，购买贵重物品时需要评估的另一个因素是其价格，商品的售价必须与市场估价一致。事实上，特别低的价格可能会让人认为贵重物品的来源可疑。

　　延伸阅读1：
　　意大利金融服务监管机构与意大利财警的合作
　　意大利于2017 年 5 月 25 日颁布的第 92 号法令引入了有关从事黄金销售活动的规定，该规定概述了财警在这一领域的职能。此条法规将黄金经营者定义为，专门或兼职地从事黄金买卖、批发或零售，或二手贵重物品交换的人员。从事黄金销售活动的基本要求是在意大利金融服务监管机构（Organismo degli Agenti e dei Mediatori，简称OAM）设立的相关登记册中注册。该组织是唯一有权对注册会员提起诉讼的机构。财警则通过有针对性的经济金融管控和检查，确保黄金经营者正确、准时和全面地履行反洗钱条例规定的义务。

　　延伸阅读2：
　　意大利财警在打击“买金洗钱”活动的其他行动
　　近年来，与股票市场表现密切相关的黄金价格波动剧烈，尤其是在股票市场困难时期。由于黄金长期商业价值的相对稳定性，它被认为是保值的可靠资产（2024年5 月，意大利黄金的报价达到每盎司 2452 美元的高价）。金店之所以遍地开花，是因为它们构成了获取信贷的另一种渠道，使人们有可能在短时间内拥有可支配的资金，即使为了应付债务和维持生计而付出的代价是出售家里的珠宝。从这一现象出现之初，财警就启动了对这些金店的监控行动，这也是该地区协调经济控制计划的一部分。有组织犯罪的“幽灵”就藏匿在这些金店背后，其罪行从逃税到高利贷，从收受赃物到洗钱。多年来，通过财警的干预，查明了许多未经授权（即未在意大利金融服务监管机构的特别登记册上登记）的个人所实施的非法行为，并打击了许多针对毫无戒心的储蓄者的欺诈行为。其中最重要的行动是阿雷佐的财警开展的行动，该行动成功瓦解了一个分布广泛的犯罪组织。该组织由黄金行业的经营者组成，由不同的自治团体构成，能够收集大量的黄金，这些黄金的交易总是以现金形式支付，经过熔化和加工后运往国外市场。意大利全国和国外有 160 多人因非法贩运贵金属、税务犯罪和洗钱的共谋犯罪而受到调查，并因跨国行为而受到加重处罚，被没收了价值近 20 万欧元的资产。在罗维戈，警方对约 30 万欧元的现金和存款进行了预防性扣押，并逮捕了一名黄金行业的经营人员。此人还被指控欺诈性逃税、违反反洗钱法规和收受赃物，他从入室盗窃中非法获得黄金和贵重物品，然后再非法转售。在财警对金店开展的反洗钱活动中，奥尔贾泰科马斯科的财警还发现了一起税务欺诈阴谋，逮捕了三人，并没收了总额超过 383000 欧元的资产和贵重物品。警方在贝内文托、博尔扎诺、布林迪西、卡塔尼亚、拉蒂纳、马切拉塔、米兰、诺瓦拉、帕多瓦、巴勒莫、比萨、萨莱诺、萨沃纳、锡耶纳、都灵、特拉帕尼和维琴察也进行了类似的干预行动，他们在这些地方发现了许多珠宝、手表等贵重物品。这些物品都没有正规的文件证明其合法来源。这些非法经营者未在经营者登记册上登记，也未持有从事贵重物品相关活动的许可证。因此，财警查封了经营场所，扣押了总价值数百万欧元的现金和物品。■
　　
　　（原文刊登于《意大利经济和财政警察》杂志2024年第7期，授权杂志转载）
　　（责任编辑：张敏娇）